Declaración Jurada Fiscal - FATCA/OCDE - CED u OTC (sin matrícula de CNV) Logo

  • Declaración Jurada Fiscal - FATCA/OCDE - CED u OTC (sin matrícula de CNV)

    Esta DDJJ sólo aplica a entidades que sean Participantes CED u OTC y que NO sean Agentes de Mercado de Capitales (cualquier categoría) autorizados para operar derivados en A3 Mercados/ACyRSA.

  • En caso de ser Agente de Mercado de Capitales, no complete el presente formulario, sino que complete únicamente el formulario "Declaración Jurada Fiscal - FATCA/OCDE - Agentes"

  • Se recomienda contactar a su asesor tributario si tiene preguntas específicas sobre esta normativa (Acuerdo FATCA/OCDE).

    • Declaraciones previas 

    • Si tiene dudas acerca de si su entidad está inscripta o no en FATCA, consulte en el siguiente enlace el listado de entidades inscriptas en FATCA: LINK

    • Dado que la entidad se encuentra inscripta ante FATCA, debe cerrar el presente formulario y completar la DDJJ del siguiente enlace : LINK

    • Residencia fiscal 

    • A los efectos del intercambio de información de cuentas financieras establecido por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico –OCDE–, el Acuerdo Intergubernamental FATCA Modelo 1, la Resolución General Nº 4056/2017 de la AFIP y sus modificatorias, y la Resolución General 631 del 18/09/2014, el Cliente declara tener residencia fiscal en el (los) país(es) detallado(s) a continuación:

    • Categoría de institución 

    • Seleccione la subcategoría de EXENTA

    • Seleccione la subcategoría de ENTIDAD NO FINANCIERA ACTIVA.

    • 3. Debido a que en la pregunta anterior respondió NO, por descarte la entidad es una ENTIDAD NO FINANCIERA PASIVA.

      Teniendo en cuenta las siguientes definiciones de "controlante", debajo deberá seleccionar el tipo de ENTIDAD NO FINANCIERA PASIVA, acorde a si tiene o no controlantes (de cualquier tipo OCDE u FATCA) con residencia fiscal en el exterior.

      Controlante (para OCDE): Beneficiario final (persona humana) con más del 10% de propiedad directa o indirecta.

      Controlante (para FATCA): Beneficiario final (persona estadounidense, jurídica o humana) con más del 10% de propiedad directa o indirectamente.

       

    • CONTROLANTES: deberá completar debajo con los beneficiarios finales de la entidad que tengan residencia fiscal en el exterior. En caso de ser más de 3 sujetos comunicarse con el Mercado para poder proporcionar el registro completo.

      Si el controlante es una persona jurídica estadounidense en nombre y apellido colocar denominación, y escribir N/A en DNI, fecha de nacimiento y nacionalidad.

    • Beneficiario Final 1

    • Beneficiario Final 2

    • Beneficiario Final 3

    • ¿Cómo presentar esta DDJJ ante el Mercado/Cámara? 

    • Al presionar "ENVIAR", en la siguiente pantalla podrá descargar la DDJJ (la cual también le llegará al email verificado), de manera de que luego, el APODERADO REGISTRADO ante el Mercado/Cámara proceda a firmarla de alguna de las dos opciones:

      A. Sea impresa, firmada a mano (NO ES VÁLIDO PEGAR UNA IMAGEN DE FIRMA) con su correspondiente aclaración y escaneada para ser proporcionada al Mercado/Cámara vía email a legales@a3mercados.com.ar.

      B. Sea firmada digitalmente con Adobesign, Docusign o por firma digital otorgada por alguna entidad registrante de FIRMAR (entidad estatal), y proporcionada al Mercado/Cámara vía email a legales@a3mercados.com.ar.

       

      Asimismo, el cliente se compromete a notificar dentro de los 30 días corridos al Mercado/Cámara cualquier modificación que se produzca en lo declarado en el documento que se presentará firmado.

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